勞退新制將在2020年7月出現最早一批領新制退休金的勞工，新制中除有雇主提撥的6%，還可選擇自提最高6%。只要持之以恆「提好提滿」，不但能聚沙成塔，領到最多「雙倍」的退休金，若選擇月領，最高還可收「三重」節稅。

「高齡化社會來臨，該如何聰明規畫晚年生活，你準備好了嗎？」

勞工退休金到底有幾筆、要怎麼領？

一般來說，目前在職場上的勞工至少有兩筆退休金，第一是勞保老年給付，第二是勞退，但勞退有新、舊制之分，因此少數勞工因同時擁有舊制與新制的年資，可以擁有三筆退休金。

勞保與勞退新、舊制，因上路時間不同，適用對象也不同，以致並非所有勞工都可享有三筆退休金。想領到三筆退休金，可沒那麼簡單。

首先，勞工只要有投保勞保，退休後一定可以領到勞保老年給付，至少有一筆退休金。

新制、舊制比一比 

由於勞退舊制限制所有年資須在同一公司，不易達到；而勞退新制於2005年7月1日上路，因此目前年齡較大的勞工，除非曾在2010年7月1日前轉至新制（5年內可改選），否則多數勞工應只符合其中一種資格。

數位部內容中心／整理、資料來源／勞保局

哪種人可以同時領到舊制與新制的退休金？

原本就有勞退舊制年資，又在2010年7月1日前轉到勞退新制者，可以同時領到舊制與新制的退休金。這類勞工既保有舊制年資，又有勞退新制年資，只要後來一直待在原公司繼續工作，成就勞基法第53條規定的舊制退休條件，退休時就可以領到舊制退休金。

到底哪些是一次領？哪些是按月領？ 

◎勞保老年給付是所有投保勞保勞工一定會有的保障，領取方式按勞保年金制度（2009年1月1日）實施前後有不同規定。勞保年金實施前有保險年資者，成就請領條件時，可選擇按月領年金，或是一次請領。若是一次請領，是根據投保年資計算金額；若是按月領，則是活多久就領多久。

◎勞退舊制退休金成就請領條件後，只能一次領，不能選擇月退。

◎勞退新制以個人退休金專戶為主。年滿60歲即得請領退休金，年資15年以下，應請領一次退休金；年資15年以上，可選擇請領月退休金或一次退休金。

勞保年金給付項目分為：老年年金給付、老年一次金給付、一次請領老年給付。

數位部內容中心／整理、資料來源／勞保局

好可怕！勞工退休金真的會破產嗎？

網路上不斷謠傳勞工退休基金會破產，提醒勞工別太依賴勞工退休金，勞工退休基金是不是都會破產？到底哪筆退休基金沒有破產問題，得搞清楚，才不會被唬弄。

所謂「勞工退休基金」只是通稱，大家常聽的「勞動基金」、「勞保基金」、「勞退基金」，其實各有不同。

常見的勞工退休基金名詞比較

數位部內容中心／整理、資料來源／勞保局

然而，上述基金中，唯一面臨財務危機，也就是勞工們擔心會破產的其實只有「勞保基金」，其他的勞工退休基金都不存在破產問題。

勞保基金因為要支應勞工保險的各項保險給付，會出現保費收支平衡的問題。由於目前勞保保費嚴重偏低，但各項給付都已年金化，活越久領越多，導致收的保費不足以支應給付；且目前正值勞保成熟期，過去繳保費的勞工都面臨退休，不再繳保費，開始領老年年金，收支逆差隨高齡化逐年惡化，造成基金財務危機。

至於大家最關心的勞退新、舊制基金，因雇主已把勞工的退休金全部提足，且勞工可領取的退休金非常明確，並非「活越久領越多」，不會有收支逆差的問題，更無破產問題，勞工一定領的到。

勞退基金雖沒有破產問題，但對於適用勞退新制的勞工來說，只有雇主提撥薪資6%仍顯不足，若能增加自提6%，再加上勞保老年年金，可讓退休生活更有保障。

到底該不該自提？不可不知的五大好康

勞退新制上路將滿15年，帶你了解自提有哪些好處？

首先，除雇主提繳的6%，若勞工選擇自提6%，等於收益直接多了一倍，未來可領的績效分配與退休金，都會是「雙倍」；第二，自提除能發揮積少成多、聚沙成塔的投資效果，還有「三重節稅」的功能；不只如此，還有「免手續費、管理費」、「享最低保證收益」、「不怕領不到」的優勢。別再擔心退休生活了，心動不如馬上行動！

好康一：收益加倍

勞工自提退休金提滿6%，分配收益、月領退休金都將加倍。

好康二：三重節稅

 勞工自提退休金，可從當年度個人綜合所得稅額中全數扣除，享有節稅好處。

●以月薪15萬元上限計算，每年最高可省4萬3,200,元所得稅。

●年領低於78.1萬元免稅（含自提）。

●自提滿6%，有機會因此適用低一階所得稅級距。

好康三：免手續費、管理費

自行購買基金，往往要繳一筆手續費或管理費給基金公司，勞工自提退休金，勞動基金運用局完全沒有收費，等於勞工6%自提，不需再負擔手續費、管理費。

好康四：享最低保證收益

新制勞工退休金依法有2年期定存之最低保證收益，勞工退休時領到退休金，不會低於此保證收益。

好康五：一定領得到

提繳到勞退專戶及投資績效皆屬自我儲蓄，無破產問題，退休後一定領得到。

勞退自提6% 退休生活更保障

現在開始用勞退自提，為退休生活鋪路。要知道規劃退休並不是50歲以後的專利，及早規劃更可以降低我們的財務風險。

讓我們來實際試算看看：

以30歲、月薪3萬元、每年薪資成長率1%、投資報酬率3%來計算，自提滿6%的勞工，在65歲退休後，每月可領13,392元，比沒自提的人多領6,700元，若投資報酬率達到5%，更是多領9,951元。

另外節稅的好康也不要忘了！如果退休後勞工選擇一次請領會被課稅，但若選擇月領，只要整年不超過78.1萬元的課稅門檻，就不會被課稅，自提的部分也適用，等於發揮第二重節稅效果，這是「內行人」才懂的訣竅。

「民眾若選擇自提「提滿6%」，相較僅有雇主提繳者，收益會是翻倍。」

資料來源：經濟日報

圖片來源：聯合報系資料庫

經濟日報數位部內容中心／整理